Op 29 juni 2022 hebben uw Staten de kaderstellende nota Reserves en voorzieningen vastgesteld. In deze nota zijn de beleidskaders rondom reserves en voorzieningen opgenomen. Aan de hand van deze beleidskaders is de toelichting op reserves en voorzieningen in de Begroting 2027 weergegeven.
Voor de financiering van de uitgaven zijn beschikbaar de middelen uit onderstaande reserves en voorzieningen.
Tabel 34. Overzicht reserves en voorzieningen per 31 december
(x € 1.000) | Stand | Mutatie | Stand | Mutatie | Stand | Mutatie | Stand | Mutatie | Stand | Mutatie | Stand |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserve | |||||||||||
Algemene reserve | 116.444 | 25.315 | 141.759 | -33.023 | 108.736 | -21.578 | 87.158 | -21.552 | 65.606 | -244 | 65.362 |
Saldo vorig boekjaar | 24.324 | -24.324 | |||||||||
Totaal Algemene reserve | 140.767 | 992 | 141.759 | -33.023 | 108.736 | -21.578 | 87.158 | -21.552 | 65.606 | -244 | 65.362 |
- | |||||||||||
Bestemmingsreserves | |||||||||||
Compensatie dividend Essent | 129.802 | 4.082 | 133.884 | 5.578 | 139.462 | 2.742 | 142.204 | 2.797 | 145.001 | 2.573 | 147.574 |
Leefbaarheid krimpgebieden | 1.050 | -100 | 950 | - | 950 | - | 950 | - | 950 | - | 950 |
Programma Landelijk Gebied (PLG) | 72.183 | 3.816 | 75.999 | -7.050 | 68.949 | -17.430 | 51.520 | -7.159 | 44.360 | -2.517 | 41.844 |
Bodem en ondergrond | 5.892 | -641 | 5.251 | - | 5.251 | - | 5.251 | - | 5.251 | - | 5.251 |
Wabo | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Provinciale Meefinanciering | 25.903 | 224 | 26.127 | - | 26.127 | - | 26.127 | - | 26.127 | - | 26.127 |
Overboeking kredieten | 70.324 | -58.463 | 11.861 | -6.967 | 4.894 | -60 | 4.834 | -60 | 4.774 | -60 | 4.714 |
Afschrijvingen | 87.554 | 5.319 | 92.873 | -2.226 | 90.647 | -2.830 | 87.817 | -3.147 | 84.670 | -3.147 | 81.523 |
Automatisering | 3.981 | -1.871 | 2.110 | 31 | 2.141 | -19 | 2.123 | -19 | 2.104 | 81 | 2.186 |
Apparaatskosten personeel (AKP) | 12.505 | -2.137 | 10.369 | -1.931 | 8.438 | -304 | 8.134 | -136 | 7.998 | -142 | 7.856 |
Cofinancieringsfonds | 9.330 | -1.868 | 7.463 | -1.616 | 5.847 | -500 | 5.347 | - | 5.347 | - | 5.347 |
Risico's bij uitvoering van infrastructurele projecten | 36.457 | 354 | 36.811 | 232 | 37.043 | - | 37.043 | - | 37.043 | - | 37.043 |
Exploitatie openbaar vervoer, innovatieve en overige maatregelen | 65.403 | -4.847 | 60.556 | -9.307 | 51.249 | -6.056 | 45.192 | -559 | 44.633 | - | 44.633 |
Investeringen in infrastructuur | 215.521 | -12.445 | 203.076 | -16.299 | 186.777 | -1.977 | 184.800 | -184 | 184.615 | -242 | 184.373 |
Beheer en onderhoud wegen en waterwegen | 46.392 | -5.619 | 40.773 | -4.922 | 35.852 | -297 | 35.555 | -200 | 35.355 | -200 | 35.155 |
Totaal bestemmingsreserves | 782.296 | -74.195 | 708.101 | -44.475 | 663.626 | -26.729 | 636.897 | -8.667 | 628.229 | -3.654 | 624.576 |
Totaal reserves | 923.064 | -73.203 | 849.860 | -77.499 | 772.362 | -48.307 | 724.055 | -30.219 | 693.835 | -3.898 | 689.938 |
Voorzieningen | |||||||||||
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's | |||||||||||
Nazorg stortplaatsen | 45.095 | 3.420 | 48.515 | 1.983 | 50.498 | 1.966 | 52.464 | 1.947 | 54.411 | 1.997 | 56.408 |
Nazorg baggerspeciedepots | 1.239 | -94 | 1.145 | 20 | 1.165 | 19 | 1.184 | 19 | 1.203 | 23 | 1.226 |
Appa | 8.756 | 118 | 8.874 | 117 | 8.991 | 117 | 9.108 | 123 | 9.231 | 129 | 9.359 |
Verlofsparen | 4.825 | - | 4.825 | - | 4.825 | - | 4.825 | - | 4.825 | - | 4.825 |
Sanering locaties beheer en onderhoud | 2.149 | - | 2.149 | - | 2.149 | - | 2.149 | - | 2.149 | - | 2.149 |
Voorzieningen ter egalisatie van kosten | |||||||||||
Ontgrondingen | 719 | -5 | 714 | -5 | 709 | -5 | 704 | -5 | 699 | -5 | 694 |
Grondwaterheffing | 754 | -59 | 695 | 16 | 711 | 16 | 727 | 16 | 743 | 16 | 759 |
Totaal voorzieningen | 63.537 | 3.380 | 66.917 | 2.131 | 69.048 | 2.113 | 71.161 | 2.100 | 73.261 | 2.160 | 75.420 |
Totaal reserves en voorzieningen | 986.600 | -69.823 | 916.777 | -75.368 | 841.409 | -46.194 | 795.216 | -28.120 | 767.096 | -1.738 | 765.358 |